Размер шрифта
Цвет фона и шрифта
Изображения
Озвучивание текста
Обычная версия сайта
БизТех - Официальный партнер СБИС, 1С, Dr. Web
Официальный партнер СБИС
+7 495 668-64-30
+7 495 668-64-30
Заказать звонок
E-mail
info@biztekh.ru
Адрес
г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
Режим работы
Пн. – Пт.: с 10:00 до 19:00
Подать заявку
Компания
  • О компании
  • Сертификаты
  • Партнеры
  • Бренды
  • Вакансии
  • Документы
  • Реквизиты
Тарифы
  • Отчетность
    • Тариф "Легкий"
    • Тариф "Базовый"
    • Тариф "Корпоративный"
    • Saby Buhta: для обслуживающих бухгалтерий
    • ИП (УСН / Патент, без сотрудников)
    • Суперсверка
    • Тариф "Нулевка"
  • Электронный документооборот
    • ЭДО с контрагентами. 200 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 200 пакетов/год
    • ЭДО с контрагентами. 500 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 500 пакетов/год
    • ЭДО с контрагентами. 1500 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 1500 пакетов/год
    • ЭДО с контрагентами. 3000 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 3000 пакетов/год
    • ЭДО с контрагентами. 5000 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 5000 пакетов/год
    • ЭДО с контрагентами. 10000 документов/год
    • ЭДО с контрагентами. 10000 пакетов/год
  • Все о компаниях и владельцах
    • Все о компаниях. Базовые сведения
    • Проверка физлиц по базам
    • Все о компаниях. Расширенные сведения
  • Торги и закупки
    • СБИС Торги. Базовый
    • СБИС Торги. Оптимальный
    • СБИС Торги. Максимум
    • Тариф "Торги по реализации имущества"
  • ОФД и ГосСистемы
    • СБИС ОФД (15 месяцев)
    • СБИС ОФД (36 месяцев)
    • СБИС Маркировка
    • Обмен с АИС "Меркурий"
    • СБИС ЕГАИС
  • Для магазинов
    • СБИС Для магазинов. Тариф "Базовый"
    • СБИС Для магазинов. Тариф "Оптимальный"
    • СБИС Для магазинов. Тариф "Профи"
  • 1С:Fresh
    • 1С:Фреш. Базовый
    • 1С:Фреш. Проф
    • 1С:БизнесСтарт для ИП (Патент без сотрудников)
    • 1С:БизнесСтарт для ИП без сотрудников
    • 1С:БизнесСтарт для УСН и Патент с сотрудниками
    • 1С:БизнесСтарт для ОСН без бухгалтера
Каталог
  • Ключевые носители и КриптоПро
  • Удостоверяющий центр
  • Антивирусы. Безопасность
  • 1С:Предприятие
  • Фискальные накопители
  • ККТ
Услуги
  • Настройка рабочего места
    • Выпуск ЭП на ПК клиента
    • Закрытие архива ФН
    • Установка и настройка "Web-система СБИС" Отчетность
    • Установка и настройка программного обеспечения для работы с ЭП
  • Настройки систем маркировки
    • Обучение работе в "Web-система СБИС" с маркированной продукцией для розницы
    • Сопровождение регистрации в системе маркировки
    • Сопровождение регистрации и получение GTIN на товары в ГС1 Рус
  • Настройки, обучение СБИС Отчетность
    • Настройка дополнительного абонента в СБИС
    • Обучение работе в личном кабинете "Web-система СБИС" Отчетность
    • Переход в "Web-система СБИС" Отчетность из сторонних систем
    • Регистрация и настройка ККТ
    • Снятие с учета ККТ
РКО
Акции
Новости
Статьи
Контакты
0
БизТех - Официальный партнер СБИС, 1С, Dr. Web
Официальный партнер СБИС
г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
+7 495 668-64-30
+7 495 668-64-30
Заказать звонок
E-mail
info@biztekh.ru
Адрес
г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
Режим работы
Пн. – Пт.: с 10:00 до 19:00
Войти
0 Корзина
Компания
  • О компании
  • Сертификаты
  • Партнеры
  • Бренды
  • Вакансии
  • Документы
  • Реквизиты
Тарифы
  • Отчетность
  • Электронный документооборот
  • Все о компаниях и владельцах
  • Торги и закупки
  • ОФД и ГосСистемы
  • Для магазинов
  • 1С:Fresh
Каталог
  • Ключевые носители и КриптоПро
    Ключевые носители и КриптоПро
  • Удостоверяющий центр
    Удостоверяющий центр
  • Антивирусы. Безопасность
    Антивирусы. Безопасность
  • 1С:Предприятие
    1С:Предприятие
  • Фискальные накопители
    Фискальные накопители
  • ККТ
    ККТ
Услуги
  • Настройка рабочего места
    Настройка рабочего места
  • Настройки систем маркировки
    Настройки систем маркировки
  • Настройки, обучение СБИС Отчетность
    Настройки, обучение СБИС Отчетность
РКО
Акции
Новости
Статьи
Контакты
    Подать заявку
    БизТех - Официальный партнер СБИС, 1С, Dr. Web
    Компания
    • О компании
    • Сертификаты
    • Партнеры
    • Бренды
    • Вакансии
    • Документы
    • Реквизиты
    Тарифы
    • Отчетность
    • Электронный документооборот
    • Все о компаниях и владельцах
    • Торги и закупки
    • ОФД и ГосСистемы
    • Для магазинов
    • 1С:Fresh
    Каталог
    • Ключевые носители и КриптоПро
      Ключевые носители и КриптоПро
    • Удостоверяющий центр
      Удостоверяющий центр
    • Антивирусы. Безопасность
      Антивирусы. Безопасность
    • 1С:Предприятие
      1С:Предприятие
    • Фискальные накопители
      Фискальные накопители
    • ККТ
      ККТ
    Услуги
    • Настройка рабочего места
      Настройка рабочего места
    • Настройки систем маркировки
      Настройки систем маркировки
    • Настройки, обучение СБИС Отчетность
      Настройки, обучение СБИС Отчетность
    РКО
    Акции
    Новости
    Статьи
    Контакты
      +7 495 668-64-30
      Заказать звонок
      E-mail
      info@biztekh.ru
      Адрес
      г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
      Режим работы
      Пн. – Пт.: с 10:00 до 19:00
      0
      Подать заявку
      БизТех - Официальный партнер СБИС, 1С, Dr. Web
      Телефоны
      +7 495 668-64-30
      Заказать звонок
      0
      БизТех - Официальный партнер СБИС, 1С, Dr. Web
      • Компания
        • Компания
        • О компании
        • Сертификаты
        • Партнеры
        • Бренды
        • Вакансии
        • Документы
        • Реквизиты
      • Тарифы
        • Тарифы
        • Отчетность
          • Отчетность
          • Тариф "Легкий"
          • Тариф "Базовый"
          • Тариф "Корпоративный"
          • Saby Buhta: для обслуживающих бухгалтерий
          • ИП (УСН / Патент, без сотрудников)
          • Суперсверка
          • Тариф "Нулевка"
        • Электронный документооборот
          • Электронный документооборот
          • ЭДО с контрагентами. 200 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 200 пакетов/год
          • ЭДО с контрагентами. 500 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 500 пакетов/год
          • ЭДО с контрагентами. 1500 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 1500 пакетов/год
          • ЭДО с контрагентами. 3000 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 3000 пакетов/год
          • ЭДО с контрагентами. 5000 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 5000 пакетов/год
          • ЭДО с контрагентами. 10000 документов/год
          • ЭДО с контрагентами. 10000 пакетов/год
        • Все о компаниях и владельцах
          • Все о компаниях и владельцах
          • Все о компаниях. Базовые сведения
          • Проверка физлиц по базам
          • Все о компаниях. Расширенные сведения
        • Торги и закупки
          • Торги и закупки
          • СБИС Торги. Базовый
          • СБИС Торги. Оптимальный
          • СБИС Торги. Максимум
          • Тариф "Торги по реализации имущества"
        • ОФД и ГосСистемы
          • ОФД и ГосСистемы
          • СБИС ОФД (15 месяцев)
          • СБИС ОФД (36 месяцев)
          • СБИС Маркировка
          • Обмен с АИС "Меркурий"
          • СБИС ЕГАИС
        • Для магазинов
          • Для магазинов
          • СБИС Маркировка
          • Обмен с АИС "Меркурий"
          • СБИС ЕГАИС
          • СБИС Для магазинов. Тариф "Базовый"
          • СБИС Для магазинов. Тариф "Оптимальный"
          • СБИС Для магазинов. Тариф "Профи"
        • 1С:Fresh
          • 1С:Fresh
          • 1С:Фреш. Базовый
          • 1С:Фреш. Проф
          • 1С:БизнесСтарт для ИП (Патент без сотрудников)
          • 1С:БизнесСтарт для ИП без сотрудников
          • 1С:БизнесСтарт для УСН и Патент с сотрудниками
          • 1С:БизнесСтарт для ОСН без бухгалтера
      • Каталог
        • Каталог
        • Ключевые носители и КриптоПро
        • Удостоверяющий центр
        • Антивирусы. Безопасность
        • 1С:Предприятие
        • Фискальные накопители
        • ККТ
      • Услуги
        • Услуги
        • Настройка рабочего места
          • Настройка рабочего места
          • Выпуск ЭП на ПК клиента
          • Закрытие архива ФН
          • Установка и настройка "Web-система СБИС" Отчетность
          • Установка и настройка программного обеспечения для работы с ЭП
        • Настройки систем маркировки
          • Настройки систем маркировки
          • Обучение работе в "Web-система СБИС" с маркированной продукцией для розницы
          • Сопровождение регистрации в системе маркировки
          • Сопровождение регистрации и получение GTIN на товары в ГС1 Рус
        • Настройки, обучение СБИС Отчетность
          • Настройки, обучение СБИС Отчетность
          • Настройка дополнительного абонента в СБИС
          • Обучение работе в личном кабинете "Web-система СБИС" Отчетность
          • Переход в "Web-система СБИС" Отчетность из сторонних систем
          • Регистрация и настройка ККТ
          • Снятие с учета ККТ
      • РКО
      • Акции
      • Новости
      • Статьи
      • Контакты
      Подать заявку
      • Кабинет
      • 0 Корзина
      • +7 495 668-64-30
        • Телефоны
        • +7 495 668-64-30
        • Заказать звонок
      • г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
      • info@biztekh.ru
      • Пн. – Пт.: с 10:00 до 19:00
      Главная
      —
      Статьи
      —
      об отчетности
      —Отчетность ИП: что сдавать, когда и куда

      Отчетность ИП: что сдавать, когда и куда

      об отчетности
      21 мая 2022

      Отчетность ИП зависит от системы налогообложения: общая, патент, упрощенка, единый сельхозналог. Например, упрощенцы сдают декларацию по УСН, а общережимники — декларацию 3-НДФЛ. При наличии сотрудников придется сдать десятки отчетов в разные госорганы. Вдобавок отчеты может потребовать Росстат. Рассказываем, какие отчеты, когда и куда нужно сдавать ИП в 2022 году.

      Какие отчеты нужно сдавать всем ИП без исключения

      Состав отчетности зависит от наличия работников и вашего налогового режима.

      После регистрации ИП закон дает 30 календарных дней, чтобы решить, на какой системе налогообложения работать. Если решили применять спецрежим УСН или ЕСХН — уведомите об этом налоговую в эти 30 дней, иначе автоматически окажетесь на общей системе. Тогда перейти на УСН или ЕСХН можно только с 1 января нового года. Патент сам по себе не работает, его совмещают с ОСНО, УСН или ЕСХН. На патент переходите с любой даты. Главное — берите патент минимум на месяц. На 20 или 10 дней взять патент нельзя. На месяц и 3 дня — можно


      Налоговый режим УСН ОСНО ЕСХН ПСН
      Отчетность в ФНС. Пакет «минимум» Декларация по единому налогу на УСН Декларация 3-НДФЛ Декларация по ЕСХН Отчитывайтесь по тому налоговому режиму, с которым совмещаете патент. Непосредственно по патенту отчетности нет
      Декларация по НДС, если выставили счет-фактуру по просьбе контрагента или выступали налоговым агентом Декларация по НДС, если не получили освобождение по ст. 145 НК РФ* Декларация по НДС, если не получили освобождение по ст. 145 НК РФ* Декларация по НДС, если выставили счет-фактуру по просьбе контрагента или выступали налоговым агентом

      * Условие для освобождения от НДС по ст. 145 НК РФ:

      • На ОСНО — выручка за 3 последние месяца не выше 2 млн рублей.
      • На ЕСХН — новички могут воспользоваться освобождением сразу. Уже действующие предприниматели проверяют, что выручка за прошлый год не превысила установленный лимит. В 2022 году проверяем лимит 2021 — 70 млн рублей. В 2023 году и далее равняемся на лимит 60 млн рублей.

      Чтобы получить освобождение, подайте в налоговую уведомление не позднее 20 числа месяца, начиная с которого используете право на освобождение.

      Состав отчетности по работникам

      При наличии работников, заключении ГПД с физлицами количество отчетов заметно прибавляется: по взносам за сотрудников и агентскому НДФЛ, по сведениям персучета.

      Даже один сотрудник — причина сдавать все зарплатные отчеты. А значит, повод добавить эту статью в закладки и сверяться с календарем отчетов для работодателей. Или подключить СБИС Отчетность через интернет. Это календарь отчетов прямо в телефоне, автоматическое заполнение и проверка форм перед отправкой.

      Первая отчетность работодателя — разовая. По работникам, с которыми заключили трудовой договор. Это персотчет СЗВ-ТД. Сдайте его сразу в день приема новичка или на следующий рабочий день. На ГПДшников такой отчет не сдавайте. Если в течение месяца были какие-то кадровые изменения, сдайте СЗВ-ТД не позднее 15 числа по итогам такого месяца. При увольнении — сразу же или на следующий рабочий день.

      Сдавайте и на ГПДшников, и на штатный персонал такую отчетность:

      • Ежемесячная — персотчет СЗВ-М.
      • Ежеквартальная — расчет по страховым взносам (РСВ) и 6-НДФЛ в налоговую. Для соцстраха — форма 4-ФСС.
      • Ежегодная — персотчет СЗВ-СТАЖ.

      Персотчеты принимает Пенсионный фонд.

      Отчитываться за самозанятых и «физиков» в статусе ИП не нужно. Такие исполнители / подрядчики сами платят за себя налоги.

      Что грозит за просрочку отчетности

      Отчет Штраф
      Декларация 3-НДФЛ* 5% от недоимки по декларации, за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% недоимки. Минимум 1000 рублей. Это значит, когда недоимки нет, штраф будет 1000 рублей
      Декларация по УСН*
      Декларация по ЕСХН*
      Декларация по НДС*
      СЗВ-М 500 рублей за каждого сотрудника
      СЗВ-СТАЖ
      СЗВ-ТД 300–500 рублей
      4-ФСС 5–30% от взносов, которые начислили за последние 3 месяца. Минимум 1000 рублей
      4-ФСС сдали на бумаге при численности более 10 застрахованных 200 рублей
      6-НДФЛ* 1000 рублей за каждый месяц просрочки
      РСВ* 5–30% от размера неуплаченных взносов. Минимум 1000 рублей



      * За просрочку с отчетом более чем на 20 дней налоговая вправе заблокировать расчетный счет ИП до того момента, пока должник не отчитается.

      Какие отчеты сдавать электронно

      Строго в электронном виде сдавайте:

      • Декларации по НДС. Исключение для налоговых агентов на УСН и патенте — они могут отчитаться на бумаге.
      • Отчеты в Росстат.
      • 6-НДФЛ — если физлиц-получателей дохода 10 или больше.
      • РСВ, 4-ФСС и персотчеты СЗВ-М, СЗВ-ТД, СЗВ-СТАЖ — если застрахованных 11 или больше.

      Если у ИП-новичка численность работников превышает 100 человек, строго в электронном виде подавайте декларации:

      • 3-НДФЛ — на ОСНО;
      • по УСН — на упрощенке;
      • по ЕСХН — на сельхозрежиме.

      По уже действующим ИП смотрите, чтобы среднесписочная численность работников за прошлый год не превышала 100 человек. Иначе тоже отчитывайтесь онлайн.

      Чтобы не контролировать формат отчетности, удобнее сразу организовать отправку всех отчетов онлайн.

      В СБИС можно сдать все отчеты по ИП в электронном виде. Сервис заполнит актуальные бланки, проверит их перед отправкой и подскажет, где и как исправить ошибки. СБИС напомнит о сдаче отчетов в календаре ИП, пришлет уведомления от госорганов и возьмет на себя электронный документооборот с налоговой, фондами, Росстатом, МВД — если нужно.

      Нужно ли сдавать нулевые отчеты

      Сдайте эти отчеты, даже если фактически ИП не вел коммерческую деятельность. Или вел, но доходов — расходов не было. В таком случае это будет нулевая декларация:

      • 3-НДФЛ — на ОСНО;
      • по УСН — на упрощенке;
      • по ЕСХН — на сельхозрежиме;
      • по НДС — на ОСНО и сельхозрежиме, если нет освобождения от НДС по ст. 145 НК РФ.

      Пример. ИП в 2021 году совмещал УСН и патент. При этом бизнес вел только в рамках патента. В рамках УСН поступлений не было. Тем не менее бухгалтер сдал за 2021 год декларацию по УСН — нулевую.

      При наличии работников форму 4-ФСС сдавайте до тех пор, пока не снялись в ФСС с учета в качестве страхователя. Даже нулевую. На местах Соцстрах может требовать 4-ФСС до конца года, даже когда уже снялись с учета. Уточните этот момент в своем отделении.

      РСВ и 6-НДФЛ придется сдавать до конца года, если выплаты с начала года были, а в середине года персонал уволили.

      СЗВ-М подавайте, пока есть персонал.

      СЗВ-СТАЖ сдайте по итогам года, в котором распрощались с сотрудниками.

      Перечень дополнительных специальных отчетов

      Список возможных специальных отчетов — открытый. Зависит от деятельности ИП, федеральных и региональных нормативных актов.

      Отчеты в Росстат. Предприниматель сдает статотчетность, если попадет в выборочное или сплошное наблюдение. Узнайте это на сайте Росстата. Выберите «Респонденты —> Получить данные о кодах и формах». Поиск доступен по ИНН. Если Росстат не включил ИП в выборку, в конце страницы увидите: «Не найдены формы статистической отчетности». Если включил — сервис выдаст список отчетов, сроки и формы. Сдавать придется строго электронно. Обновляет Росстат перечни респондентов и форм ежемесячно.

      Отчетность в Росалкогольрегулирование (ФСРАР). Подавайте, если ИП — участник алкогольного рынка: продает, перевозит или производит алкоголь.

      Отчетность в Росприроднадзор. Подавайте декларацию о плате за НВОС — негативное воздействие на окружающую среду, если образуете мусор, который нельзя отнести к ТКО. Например, газовые лампы, токсичные ртутные термометры. Либо в бизнесе используете объект, который выбрасывает вредные вещества в атмосферу или воду. Например, завод. Срок сдачи отчета — 10 марта по итогам отчетного года.

      Декларация по косвенным налогам. Сдайте, если ввозите в Россию продукцию из стран ЕАЭС. Срок — 20 число месяца, следующем за тем месяцем, когда приняли товары на учет.

      Отчеты в МВД. Понадобятся, например, если ИП держит гостиницу или у него работают иностранцы.

      Какие отчеты предприниматели не сдают

      Налоговая сама считает за физлиц, включая ИП, налоги на имущество, транспорт и землю, поэтому отчеты по этим платежам не предусмотрены. Сумму налогов смотрите в налоговом уведомлении от ИФНС. Инспекторы рассылают «письма счастья» осенью.

      ИП не обязаны вести бухучет и отправлять в ИФНС бухгалтерскую отчетность. Если ИП сам решил вести бухучет, сдавать бухотчетность не нужно.

      Налоговый учет для ИП никто не отменял. Главные налоговые регистры, которые ИФНС может затребовать:

      • Книга учета доходов и расходов (КУДиР) — на ОСНО;
      • КУДиР — на УСН;
      • КУДиР — на ЕСХН.

      На УСН заверять Книгу учета в налоговой не нужно. На ОСНО и ЕСХН заверяйте бумажную Книгу перед началом заполнения, электронную — в срок сдачи декларации.

      Как отчитаться за ИП с первого раза точно в срок

      Сервис СБИС «Отчетность через интернет» поможет ИП отчитаться в госорганы с первого раза, даже если вы никогда не сдавали отчеты. В сервисе вас ждут:

      • актуальные формы отчетов;
      • календарь отчетности во все госорганы: ИФНС, ПФР, ФСС, Росстат, ФСРАР, МВД, Росприроднадзор;
      • помощник по заполнению отчетов;
      • автоматическое заполнение и сдача нулевок;
      • камеральная проверка данных и подсказки по исправлению ошибок;
      • быстрая отправка отчетов;
      • поддержка техспециалистов в режиме 24/7 без выходных круглый год.
      Видео
      • Комментарии
      Загрузка комментариев...
      Назад к списку
      • Безопасность 1
      • Бизнес-советы 4
      • о ПО 1
      • об отчетности 18
      • об ЭДО 1
      • Удостоверяющий центр 2
      фсс ЭЦП
      Услуги
      Каталог
      Тарифы
      Счет для бизнеса
      Компания
      Контакты
      Подписаться на рассылку
      +7 495 668-64-30
      +7 495 668-64-30
      Заказать звонок
      E-mail
      info@biztekh.ru
      Адрес
      г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
      Режим работы
      Пн. – Пт.: с 10:00 до 19:00
      Заказать звонок
      info@biztekh.ru
      г. Подольск, ул. Свердлова, д. 13А, пом. 32
      © 2023 ООО "БизТех"
      Политика конфиденциальности
      Версия для слабовидящих
      0 Корзина

      Ваша корзина пуста

      Исправить это просто: выберите в каталоге интересующий товар и нажмите кнопку «В корзину»
      Перейти в каталог
      Каталог Тарифы Акции 0 Корзина Контакты